Перевод: Stress Testing

Оценка воздействия на финансовое положение и риски организации исключительных, но возможных событий (в английском варианте - exceptional but plausible events).

В целях комплексного управления банковскими рисками (Указание Банка России №3624-У от 15.04.2015)  определяется как тестирование устойчивости кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) по отношению к внутренним и внешним факторам рисков.

Стресс-тестирование является важной составляющей современного банковского риск-менеджмента, в отличие от других методов анализа рисков, выделяемое в отдельный раздел систем управления рисками / требований Банка России к управлению рисками.

Согласно требованиям Банка России стресс-тестирование необходимо банкам:

• в рамках управления значимыми рисками (material risk) – по каждому виду рисков, не реже, чем ежегодно;

• в рамках ВПОДК – в отношении достаточности капитала, также не реже 1 раза в год, в зависимости от масштабов банка и сложности системы управления рисками – в отношении всех значимых рисков либо 3 наиболее важных для стресс-тестирования видов риска: кредитного, концентраций и процентного риска банковской книги.

При этом конкретные требования к процедурам, методикам и сценариям стресс-тестирования Банком России не установлены, однако упоминаются сценарный анализ и корректирующие действия.

На практике, многие банки осуществляют стресс-тестирование с большей периодичностью (ежеквартально и чаще) - см., например комментарий РискИнфо "Базельский комитет: обзор практик стресс-тестирования".

Основными формами стресс-тестирования являются анализ чувствительности (sensitivity analysis), рассматривающий чрезвычайные изменения отдельного фактора риска, и сценарный анализ (scenario analysis), рассматривающий комплексные стресс-сценарии.

Стресс-тестирование применяется не только для оценки банковских рисков. Например, по своей идее, оно является аналогом "страховых" расчетов максимального вероятного убытка (probable maximum loss).

См. также Event Risk, Maximum Loss, Scenario Analysis, Sensitivity Test