Риск потерь вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Соответственно, Ликвидность – способность обеспечить своевременное и полное исполнению своих денежных и иных обязательств.

В рамках риска ликвидности могут выделяться:

• Риск общей балансовой ликвидности;
• Риск внутридневной ликвидности;
• Риск набега на банк (Bank run risk);
• Риск концентрации фондирования.

Также риск может быть рассмотрен в разрезе 3 составляющих:

• Риск недостаточной ликвидности;
• Риск избыточной ликвидности;
• Риск потери ликвидности.

Один из важнейших банковских рисков, значимый для любого банка. Продвинутое управление предполагает ВПОДЛ – внутренние процедуры оценки ликвидности, аналог ВПОДК, применимого для всех прочих рисков, оцениваемых в форме необходимого для их покрытия капитала. Для риска ликвидности оценка необходимого капитала не является обязательной – она может осуществляться, но не является основным инструментом управления риском.