Перевод: Стресс-сценарий

Набор значений / изменений показателей, используемый для стресс-тестирования – оценки воздействия на финансовое положение организации чрезвычайных - «исключительных, но возможных» - событий.

Для стресс-тестирования отдельных видов риска используются однофакторные сценарии (анализ чувствительности) и многофакторные сценарии (сценарный анализ).

Многофакторные сценарии могут строиться снизу вверх, сводом локальных под-сценариев по рассматриваемым риск-факторам, или сверху вниз в концепции риска событий - через определение ключевого события сценария и оценку соответствующих ему значений рассматриваемых факторов риска.

Наилучшей практикой сценарного анализа считается формирование стресс-сценариев на основе макропоказателей, с последующим моделированием (оценкой) значений всех финансовых показателей, формирующих сценарий.

Для комплексного стресс-тестирования стресс-сценарий должен:

• охватывать все наиболее значимые для банка / объекта тестирования риски и направления деятельности / события, которые могут причинить банку максимальный ущерб или повлечь потерю деловой репутации
• быть непротиворечивым (выявленные риски имеют определённую взаимосвязь друг с другом)
• быть ориентированным на перспективу • иметь достаточную, но не чрезмерную степень неблагоприятности
• учитывать изменения риск-факторов, изменения связей, изменения смежных параметров, в т.ч. поведенческого характера
• учитывать возможные изменения в структуре банковских портфелей (плановые или экстренные)
• учитывать специфические риски портфелей банка, специфику продуктовой линейки и политику фондирования, наличие концентраций рисков, а также наличие в портфелях сложных производных инструментов с нелинейной зависимостью стоимости от изменений риск-факторов
• содержать набор данных, необходимый для дальнейшего моделирования (тестирования)
• оформляться в виде, позволяющем интерпретировать и использовать результаты

Для банков сценарии комплексного стресс-тестирования утверждаются на уровне Совета директоров (Наблюдательного совета).

См. также Event Risk, Scenario Analysis, Sensitivity Test, Stress Testing