Характеризует долю потерь по отношению к общей позиции к дефолту (exposure at default, EAD), в т.ч. с учетом обеспечения (залогов, гарантий и т.п.).

В рамках рекомендованного Базельским комитетом по банковскому надзору подхода к оценке кредитного риска на основе внутренний рейтингов (IRB) - один из основных компонентов риска.

См. также Exposure at Default, Internal Ratings-Based Approach-IRB, Risk Components