Перевод: Достаточность капитала

Соотношение располагаемого капитала и капитала, необходимого для покрытия рисков – один из основных инструментов банковского риск-менеджмента.

Характеризует способность банка к покрытию потенциальных неожидаемых потерь за счет собственных источников, и, как следствие, его финансовую устойчивость.

Наиболее распространенный формат показателя достаточности капитала – коэффициент, отношение располагаемого капитала к необходимому для покрытия капиталу.

Для коэффициентов достаточности капитала устанавливаются регуляторные требования (в России – нормативы Н1). При этом величина необходимого капитала складывается из показателей кредитного, рыночного и операционного рисков.

Международным стандартом является расчет коэффициентов достаточности капитала по методологии Базельского комитета по банковскому надзору.

Также показатели достаточности капитала оцениваются по внутренним, индивидуально разрабатываемым банками моделям в рамках концепции экономического капитала. Для российских банков, в соответствии с установленными Банком России требованиями к ВПОДК (внутренним процедурам оценки достаточности капитала) в расчет необходимого для покрытия рисков экономического капитала должны входить все значимые виды риска.

См. также материалы подборки ссылок – раздел Система управления рисками.

См. также Operational Risk,OR